Как открыть банковский счёт в Казахстане при вторичных санкциях: руководство для бизнеса
Открыть корпоративный счёт в Казахстане при санкционном давлении — задача решаемая, но требующая подготовки. Казахстанские банки работают с иностранными компаниями, однако проводят углублённый KYC и вправе отказать без объяснения причин. Это руководство описывает конкретные шаги: от сбора документов до выбора банка и прохождения комплаенс-проверки.
Планируете перевести бизнес в Казахстан и открыть счёт — расскажем, какой банк подойдёт под ваш профиль. Обсудить переезд бизнеса · info@vetrovkz.com
Шаг 1. Разберитесь в санкционном профиле вашей компании
Прежде чем обращаться в банк, собственник должен честно оценить санкционный профиль: кто бенефициары, в каких юрисдикциях зарегистрированы связанные структуры, есть ли контрагенты из санкционных списков. Казахстанский банк задаст именно эти вопросы — и лучше иметь на них готовые ответы.
Вторичные санкции работают так: казахстанский банк, проводящий долларовые или евровые расчёты через международных корреспондентов, обязан соблюдать требования OFAC и европейских регуляторов. Если комплаенс-служба банка усматривает риск — она вправе отказать в открытии счёта или заблокировать транзакции, даже если сама компания формально не включена ни в один список.
Практический первый шаг — самостоятельная проверка по открытым базам: OFAC SDN List, EU Consolidated List, UN Sanctions List. Проверяются все бенефициары с долей владения от 25%, директора и ключевые контрагенты. Если кто-то из них фигурирует в списках — это необходимо учитывать при выборе банка и структурировании компании.
По нашему опыту, компании с «чистым» санкционным профилем, но зарегистрированные в юрисдикциях с повышенным вниманием регуляторов, также сталкиваются с расширенным KYC. Прозрачность структуры владения и документально подтверждённый источник средств — ключевые факторы успешного прохождения проверки.
Шаг 2. Зарегистрируйте юридическое лицо в Казахстане
Корпоративный счёт в казахстанском банке открывается на юридическое лицо, зарегистрированное в Казахстане — иностранная компания без казахстанского присутствия счёт, как правило, не получит. Основные варианты для собственника: ТОО (товарищество с ограниченной ответственностью) или компания в МФЦА.
ТОО — наиболее распространённый вариант для операционного бизнеса. Регистрация занимает 1 рабочий день через eGov или ЦОН, является бесплатной для субъектов МСБ. Для граждан ЕАЭС, планирующих лично вести бизнес в Казахстане, с 28 мая 2024 года обязателен РВП бизнес-иммигранта — для его получения уставный капитал ТОО должен составлять не менее 100 МРП (по состоянию на 2026 год — 432 500 тенге).
Компания в МФЦА (Private Company) — вариант для международных расчётов и холдинговых структур. Пошлина за регистрацию составляет $300, срок — 3 рабочих дня через портал digitalresident.kz. Банки-партнёры МФЦА нередко более гибко подходят к KYC для нерезидентов с международным профилем.
- ТОО: подходит для операционного бизнеса, расчётов с казахстанскими контрагентами, найма сотрудников
- МФЦА Private Company: подходит для международных расчётов, холдинговых структур, работы с иностранными инвесторами
- Параллельная структура (ТОО + МФЦА): оптимальна при сочетании локальных и международных операций
Выбор между ТОО и МФЦА влияет не только на налоги, но и на то, в каком банке вы сможете открыть счёт.
Обсудить переезд бизнесаШаг 3. Получите ИИН и ЭЦП — без этого счёт не открыть
ИИН (индивидуальный идентификационный номер) и ЭЦП (электронная цифровая подпись) — обязательные инструменты для управления казахстанской компанией. Без ИИН директор не сможет подписывать документы, подавать отчётность и полноценно взаимодействовать с банком.
Важное ограничение: с 24 февраля 2024 года ИИН для иностранцев выдаётся только лично в ЦОН Казахстана — удалённое получение исключено. С 28 июня 2025 года то же правило распространяется на ЭЦП. Это означает, что иностранный директор или учредитель обязан лично приехать в Казахстан для оформления обоих документов.
Практический порядок действий: приехать в Казахстан, обратиться в ЦОН с паспортом, получить ИИН (как правило, в день обращения), затем оформить ЭЦП. После этого регистрация ТОО и открытие счёта становятся доступны в стандартном режиме. Если директором назначается гражданин Казахстана — ИИН и ЭЦП у него уже есть, однако это создаёт отдельные корпоративные риски, которые необходимо урегулировать договорно.
Шаг 4. Подготовьте комплаенс-пакет документов
Комплаенс-пакет — это набор документов, который банк запрашивает в рамках KYC/AML-процедуры. Для компаний с иностранным участием и санкционным профилем пакет расширенный: банк хочет понять, кто стоит за компанией, откуда деньги и зачем нужен счёт именно в Казахстане.
Стандартный пакет для ТОО с иностранным участием включает учредительные документы (устав, свидетельство о регистрации), документы на директора и бенефициаров (паспорта, ИИН), подтверждение юридического адреса, бизнес-план или описание деятельности, документы об источнике средств (финансовая отчётность, договоры, выписки по счетам в других банках).
- Устав и свидетельство о государственной регистрации ТОО
- Решение о назначении директора, приказ о вступлении в должность
- Паспорта и ИИН директора и всех бенефициаров с долей от 25%
- Документы об источнике средств: выписки, договоры, отчётность
- Описание деятельности и деловой цели открытия счёта в Казахстане
Отдельный документ, который существенно повышает шансы на одобрение, — письменное объяснение санкционного контекста: почему компания переводит операции в Казахстан, какова структура группы, как обеспечивается отсутствие связей с санкционными лицами. Этот документ готовится в свободной форме, но должен быть конкретным и подкреплённым доказательствами.
Шаг 5. Выберите банк и подайте заявку
Выбор банка — стратегическое решение, которое определяет не только возможность открыть счёт, но и операционные возможности компании в дальнейшем. Единого рейтинга «дружественности» к санкционным профилям не существует — каждый банк принимает решение индивидуально на основе внутренней политики.
При выборе банка оцените три ключевых параметра: наличие долларового и евровых корреспондентских счетов (определяет возможность международных расчётов), опыт работы с нерезидентами и иностранными компаниями, а также политику банка в отношении конкретных юрисдикций, из которых происходит ваш бизнес.
Практический совет: не подавайте заявки одновременно в несколько банков без предварительной консультации. Отказ фиксируется во внутренних системах банка и может осложнить последующие попытки. По нашему опыту, предварительный неформальный контакт с комплаенс-службой банка — через юридического консультанта или банковского брокера — позволяет оценить шансы до официальной подачи заявки.
Неправильный выбор банка при санкционном профиле — это не просто отказ, а риск попасть в «стоп-лист». Разберём ваш случай до подачи заявки.
Обсудить переезд бизнесаНаправление практики
Релокация бизнеса в Казахстан — юридическое сопровождение переезда бизнеса: регистрация ТОО и МФЦА-компании, получение ИИН и ЭЦП, открытие счетов, РВП бизнес-иммигранта, налоговое резидентство.
Частые вопросы
1. Чем ТОО отличается от компании МФЦА для релоканта при открытии счёта?
ТОО открывает счёт в казахстанском банке по стандартной процедуре — в тенге и иностранной валюте. Компания МФЦА (Private Company) открывает счёт преимущественно в банках-партнёрах МФЦА или международных банках, работающих в юрисдикции МФЦА. Для релоканта с санкционным профилем МФЦА может быть предпочтительнее: банки-партнёры МФЦА имеют опыт работы с международными структурами и нередко более гибко подходят к KYC-процедуре. Однако счёт в МФЦА-банке не всегда подходит для расчётов с казахстанскими контрагентами — для этого удобнее ТОО со счётом в местном банке. Оптимальное решение для многих релокантов — параллельная структура: ТОО для локальных операций и МФЦА-компания для международных расчётов.
2. Нужна ли ЭЦП для иностранца в Казахстане при открытии счёта?
ЭЦП не является обязательным условием для открытия банковского счёта, однако она необходима для большинства корпоративных операций: подачи налоговой отчётности, работы с государственными порталами, подписания документов в электронном виде. С 28 июня 2025 года ЭЦП для иностранцев выдаётся только лично в ЦОН — удалённое получение исключено. Иностранный директор или учредитель ТОО должен лично приехать в Казахстан, получить ИИН (также только лично, с 24 февраля 2024 года) и затем оформить ЭЦП. Без ИИН и ЭЦП полноценное управление казахстанской компанией существенно затруднено.
3. Можно ли зарегистрировать ТОО удалённо и затем открыть счёт без визита в Казахстан?
Регистрация ТОО формально возможна через представителя по нотариальной доверенности, однако открыть банковский счёт без личного визита бенефициарного владельца практически невозможно. Казахстанские банки требуют личную идентификацию при открытии счёта — это требование антиотмывочного законодательства. Кроме того, с 2024 года ИИН выдаётся только лично в ЦОН, а с июня 2025 года то же правило действует для ЭЦП. На практике это означает, что хотя бы один визит учредителя или директора в Казахстан неизбежен. Рекомендуем планировать поездку на 5–7 рабочих дней: этого достаточно для получения ИИН, ЭЦП, регистрации ТОО и подачи заявки на открытие счёта.
4. Какой минимальный уставный капитал требуется для нерезидента при регистрации ТОО?
Закон о ТОО не устанавливает минимального уставного капитала для обычного товарищества — формально он может составлять 1 тенге. Однако для получения РВП бизнес-иммигранта (обязательного для граждан ЕАЭС с мая 2024 года) уставный капитал должен составлять не менее 100 МРП, то есть 432 500 тенге по состоянию на 2026 год. На практике банки при открытии счёта оценивают уставный капитал как один из индикаторов серьёзности бизнеса. Компания с уставным капиталом в 1 тенге вызывает вопросы у комплаенс-службы, особенно при санкционном профиле. По нашему опыту, уставный капитал от 500 000 тенге воспринимается банками нейтрально.
5. Как перевести сотрудников в Казахстан при релокации бизнеса?
Перевод сотрудников требует оформления трудовых отношений по казахстанскому Трудовому кодексу. Для граждан ЕАЭС (Россия, Беларусь, Армения, Кыргызстан) разрешение на работу не требуется, но с мая 2024 года обязательно оформление РВП бизнес-иммигранта. Для граждан других стран необходимо разрешение на привлечение иностранной рабочей силы. Трудовой договор заключается с казахстанским ТОО — именно оно выступает работодателем, удерживает ИПН и уплачивает социальные отчисления. Подробнее о процедуре — в нашем материале «Перевод сотрудников в Казахстан».
6. Сколько времени занимает открытие счёта при наличии санкционных рисков?
Стандартный срок открытия счёта для казахстанского ТОО без санкционного контекста — от 1 до 5 рабочих дней. При наличии санкционных рисков процедура занимает значительно больше: как правило, от 3 до 8 недель. Основное время уходит на расширенную проверку (Enhanced Due Diligence), которую проводит комплаенс-служба банка. Банк может запрашивать дополнительные документы в несколько итераций, и каждый запрос добавляет 3–5 рабочих дней. По нашему опыту, качественная подготовка документов до подачи заявки сокращает общий срок примерно на треть — банк получает ответы на свои вопросы заранее.
7. Может ли банк отказать в открытии счёта без объяснения причин?
Да, казахстанские банки вправе отказать в открытии счёта без объяснения причин — это их коммерческое право. Антиотмывочное законодательство обязывает банки отказывать в обслуживании при подозрении на отмывание доходов или финансирование терроризма, но конкретные основания отказа банк раскрывать не обязан. На практике отказ чаще всего связан с результатами скрининга по санкционным спискам, негативной информацией о бенефициарах в открытых источниках или недостаточностью представленных документов. Если отказ получен — не подавайте заявку в другой банк немедленно. Сначала проанализируйте возможные причины и устраните их.
8. Какие валюты доступны для счёта казахстанского ТОО?
Казахстанские банки открывают счета в тенге (обязательный для налоговых расчётов), а также в основных иностранных валютах: доллар США, евро, британский фунт, китайский юань. Однако при санкционном профиле возможности валютных операций могут быть ограничены. Долларовые переводы проходят через американские банки-корреспонденты, которые применяют собственный санкционный скрининг — и могут заблокировать транзакцию независимо от решения казахстанского банка. Для компаний с санкционным контекстом расчёты в юанях или тенге нередко оказываются более надёжным каналом, чем долларовые переводы.
9. Нужно ли уведомлять налоговые органы об открытии счёта в Казахстане?
Казахстанское ТОО не обязано отдельно уведомлять налоговые органы РК об открытии счёта — банк передаёт эту информацию в КГД МФ РК автоматически. Однако если учредитель является налоговым резидентом другого государства, он может быть обязан уведомить налоговые органы страны своего резидентства об участии в иностранной компании и наличии счетов за рубежом. Казахстан участвует в автоматическом обмене налоговой информацией (CRS), поэтому данные о счетах казахстанских компаний с иностранными бенефициарами передаются в налоговые органы соответствующих стран. Вопрос налогового резидентства рекомендуем проработать до открытия счёта.
10. Что делать, если счёт открыт, но банк заблокировал операцию?
Блокировка отдельной операции — не то же самое, что закрытие счёта. Банк может приостановить конкретный платёж для дополнительной проверки, если он вызывает подозрения по антиотмывочным критериям или попадает под санкционный скрининг. В этом случае банк, как правило, запрашивает документы, подтверждающие экономический смысл операции: контракт, инвойс, акт выполненных работ. Срок разблокировки — от 1 до 10 рабочих дней в зависимости от сложности проверки. Если блокировки становятся систематическими, это сигнал о необходимости пересмотреть структуру расчётов или сменить банк — но делать это следует после консультации с юристом.
Выводы
Открытие банковского счёта в Казахстане при наличии санкционных рисков — задача решаемая, но требующая системной подготовки. Ключевые факторы успеха: правильная корпоративная структура с прозрачным бенефициарным владением, полный комплект документов с санкционным меморандумом до подачи заявки и выбор банка с учётом конкретного профиля компании.
Ошибки на любом из пяти шагов — от выбора формы бизнеса до подачи заявки — могут привести к отказу, который осложнит последующие попытки. Предварительная юридическая экспертиза санкционного профиля и подготовка документов существенно повышают вероятность положительного решения банка.
Актуально на: 1 сентября 2026 г.