Новые требования к нерезидентам при открытии счетов в Казахстане: что изменилось
Казахстанские банки ужесточили комплаенс-процедуры для нерезидентов: расширился перечень обязательных документов, усилилась проверка источника средств, а ряд банков ввёл дополнительные внутренние требования к структуре бенефициарного владения. Изменения затрагивают как физических лиц, так и иностранные компании, открывающие счета в Казахстане в 2025–2026 годах.
Нужно понять новые требования банков к нерезидентам? Обсудить переезд бизнеса · info@vetrovkz.com
Что изменилось при открытии счетов для нерезидентов?
Банки Казахстана усилили требования к нерезидентам при открытии счетов, в первую очередь по комплаенсу и подтверждению источника средств. Базовое условие остаётся прежним: для большинства операций нужен ИИН, который оформляется только лично в ЦОН (по состоянию на 2026 год).
Дополнительно банк запрашивает документы о происхождении средств и цели ведения деятельности. Это следствие требований законодательства о персональных данных и финансового мониторинга.
Электронная цифровая подпись (ЭЦП) также выдаётся лично в ЦОН — с 28 июня 2025 года. Без ИИН и ЭЦП дистанционное прохождение банковских процедур затруднено.
Как требования связаны с налоговым статусом?
Открытие счёта тесно связано с налоговым резидентством. Общий критерий — пребывание не менее 183 дней в любом 12-месячном периоде, а для участников МФЦА действует порог 90 дней (по состоянию на 2026 год).
От резидентства зависит, где и как облагаются доходы, и применяется ли СОИДН при трансграничных выплатах. Ошибка в определении статуса приводит к двойному налогообложению или претензиям.
Поэтому банковский и налоговый вопросы лучше решать вместе: статус влияет и на комплаенс банка, и на налоговую нагрузку.
Что сделать нерезиденту заранее?
Сначала — получить ИИН и ЭЦП в ЦОН и подготовить документы о происхождении средств. Это снимает большинство вопросов банка на старте.
Затем — определить налоговое резидентство и применимость СОИДН, чтобы выбрать корректную структуру и избежать переплат.
- Получить ИИН и ЭЦП лично в ЦОН
- Подготовить документы об источнике средств
- Определить налоговое резидентство и применимость СОИДН
Частые вопросы
1. Нужно ли РВП для регистрации ТОО?
Для граждан ЕАЭС, регистрирующих ТОО в Казахстане, РВП бизнес-иммигранта обязательно с 28 мая 2024 года. Уставный капитал должен составлять не менее 100 МРП — в 2026 году это 432 500 тенге (по состоянию на 2026 год). Граждане стран, не входящих в ЕАЭС, действуют в рамках визового режима и отдельных требований к документам.
2. Что такое виза С5 для бизнеса?
Виза С5 — казахстанская деловая виза для иностранных граждан, не входящих в ЕАЭС. Однократная виза выдаётся на срок до 90 дней, многократная — до 2 лет. Она позволяет вести переговоры, открывать счета и регистрировать юридические лица, однако не заменяет РВП при долгосрочном ведении бизнеса.
3. Как открыть счёт в банке для нерезидента?
Нерезидент открывает счёт в казахстанском банке лично, предъявив паспорт, ИИН и документы, подтверждающие законность пребывания в стране (виза, РВП или отметка о въезде). Банки вправе запросить дополнительные документы в рамках комплаенс-процедур: источник средств, деловую цель, структуру бенефициарного владения. Отказ в обслуживании без объяснений — редкость, но возможен при неполном пакете.
Выводы
Новые требования к открытию счетов для нерезидентов делают акцент на комплаенсе, ИИН и подтверждении источника средств. Банковский и налоговый вопросы стоит решать вместе, заранее определив налоговый статус и применимость СОИДН.
Актуально на: 21 июня 2026 года.
Если вы нерезидент и столкнулись с требованиями банка при открытии счёта — мы поможем разобраться.
Смежные направления
Направление практики
Релокация бизнеса в Казахстан — перевод бизнеса в Казахстан: ИИН, РВП, выбор формы, налоговое резидентство.