Новые требования к нерезидентам при открытии счетов в Казахстане: срочный разбор
Казахстанские банки ужесточили комплаенс-процедуры для нерезидентов: перечень документов расширен, сроки открытия счетов увеличились, а часть заявок отклоняется без объяснения причин. Собственник, переводящий бизнес в Казахстан, рискует потерять недели на банковское согласование — если не подготовится заранее.
Банк запросил документы при открытии счёта? Обсудить переезд бизнеса · info@vetrovkz.com
Что изменилось при открытии счетов для нерезидентов?
Банки Казахстана усилили требования к нерезидентам при открытии счетов, в первую очередь по комплаенсу и подтверждению источника средств. Базовое условие остаётся прежним: для большинства операций нужен ИИН, который оформляется только лично в ЦОН (по состоянию на 2026 год).
Дополнительно банк запрашивает документы о происхождении средств и цели ведения деятельности. Это следствие требований законодательства о персональных данных и финансового мониторинга.
Электронная цифровая подпись (ЭЦП) также выдаётся лично в ЦОН — с 28 июня 2025 года. Без ИИН и ЭЦП дистанционное прохождение банковских процедур затруднено.
Как требования связаны с налоговым статусом?
Открытие счёта тесно связано с налоговым резидентством. Общий критерий — пребывание не менее 183 дней в любом 12-месячном периоде, а для участников МФЦА действует порог 90 дней (по состоянию на 2026 год).
От резидентства зависит, где и как облагаются доходы, и применяется ли СОИДН при трансграничных выплатах. Ошибка в определении статуса приводит к двойному налогообложению или претензиям.
Поэтому банковский и налоговый вопросы лучше решать вместе: статус влияет и на комплаенс банка, и на налоговую нагрузку.
Что сделать нерезиденту заранее?
Сначала — получить ИИН и ЭЦП в ЦОН и подготовить документы о происхождении средств. Это снимает большинство вопросов банка на старте.
Затем — определить налоговое резидентство и применимость СОИДН, чтобы выбрать корректную структуру и избежать переплат.
- Получить ИИН и ЭЦП лично в ЦОН
- Подготовить документы об источнике средств
- Определить налоговое резидентство и применимость СОИДН
Частые вопросы
1. Как перевести сотрудников в Казахстан?
Перевод сотрудников в Казахстан требует оформления разрешения на привлечение иностранной рабочей силы либо подтверждения статуса внутрикорпоративного перевода. Граждане ЕАЭС работают без разрешения, однако обязаны встать на миграционный учёт. Для всех категорий необходим ИИН, который с февраля 2024 года оформляется только лично в ЦОН. Банковский счёт сотрудника-нерезидента открывается после получения ИИН и прохождения комплаенс-проверки банка.
2. Как получить ИИН в Казахстане для иностранца?
Иностранный гражданин получает ИИН только лично в Центре обслуживания населения (ЦОН) — дистанционное оформление недоступно с 24 февраля 2024 года. Для визита потребуются действующий паспорт и документ, подтверждающий законное нахождение в Казахстане: виза, отметка о въезде или вид на жительство. ИИН выдаётся в день обращения. Без ИИН открытие банковского счёта и регистрация ТОО невозможны.
3. Нужно ли РВП для регистрации ТОО?
Для граждан ЕАЭС, регистрирующих ТОО в Казахстане в качестве бизнес-иммигранта, разрешение на постоянное проживание (РВП) обязательно с 28 мая 2024 года. Уставный капитал должен составлять не менее 100 МРП — по состоянию на 2026 год это 432 500 тенге. Для граждан стран вне ЕАЭС применяется виза категории С5. Само ТОО регистрируется за 1 рабочий день через eGov или ЦОН, однако предварительное получение ИИН и РВП (при необходимости) занимает дополнительное время.
Выводы
Новые требования к открытию счетов для нерезидентов делают акцент на комплаенсе, ИИН и подтверждении источника средств. Банковский и налоговый вопросы стоит решать вместе, заранее определив налоговый статус и применимость СОИДН.
Актуально на: 29 сентября 2026 года.
Если вы нерезидент и столкнулись с требованиями банка при открытии счёта — мы поможем разобраться.
Смежные направления
Направление практики
Релокация бизнеса в Казахстан — перевод бизнеса в Казахстан: ИИН, РВП, выбор формы, налоговое резидентство.