Открытие банковского счёта в Казахстане для нерезидента: частые вопросы
Нерезидент может открыть банковский счёт в Казахстане — как физическое лицо, так и в качестве владельца юридического лица. Для этого потребуются ИИН, комплект документов и прохождение банковского комплаенса. Ниже — ответы на вопросы, которые чаще всего возникают у собственников при переезде бизнеса в Казахстан.
Планируете перевести бизнес в Казахстан и открыть счёт? Обсудить переезд бизнеса · info@vetrovkz.com
Что нужно знать собственнику до визита в банк
Казахстанские банки открывают счета нерезидентам, однако процедура сложнее, чем для резидентов: банк проводит расширенный комплаенс и вправе запросить дополнительные документы. Собственник, который приходит в банк без подготовки, рискует получить отказ или затянуть процесс на несколько недель.
Ключевые условия для физлица-нерезидента: действующий загранпаспорт и ИИН. С 24 февраля 2024 года ИИН выдаётся только при личном визите в ЦОН на территории Казахстана — дистанционно получить его невозможно. Для юридического лица дополнительно потребуются БИН компании, учредительные документы и сведения о бенефициарных владельцах.
Банки Казахстана ориентируются на международные санкционные списки и проводят проверку источника средств. Гражданство само по себе не является основанием для отказа, однако прозрачность структуры бизнеса и характера деятельности напрямую влияет на скорость и результат комплаенса.
Как выбрать между ТОО, МФЦА и иностранным юрлицом?
Выбор организационной формы определяет, в каком банке и на каких условиях вы сможете открыть счёт. Казахстанское ТОО открывает счёт в любом банке второго уровня страны — это наиболее распространённый вариант для операционного бизнеса.
Компания МФЦА (Private Company) открывает счёт в банках-участниках центра. Регистрация занимает от 3 рабочих дней, пошлина составляет $300 (по состоянию на 2026 год). МФЦА удобен для международных расчётов и холдинговых структур: ставки КПН и НДС — 0% до 2066 года.
Иностранное юридическое лицо вправе открыть счёт в казахстанском банке напрямую, однако банк проводит расширенный комплаенс и требует апостилированный пакет документов с нотариально заверенным переводом. На практике регистрация казахстанского ТОО или компании МФЦА снижает комплаенс-нагрузку и ускоряет открытие счёта.
Подробнее о выборе формы — в материале «Открытие банковского счёта в Казахстане для нерезидента».
Если вы выбираете между ТОО и МФЦА для переезда бизнеса — важно учесть налоговые и банковские последствия каждого варианта.
Обсудить переезд бизнесаПочему банк может отказать нерезиденту?
Казахстанский банк вправе отказать в открытии счёта без объяснения причин — это стандартная практика в рамках комплаенс-процедур. Наиболее частые основания для отказа: связь с санкционными юрисдикциями или лицами, непрозрачная структура бенефициарного владения, отсутствие ИИН или неполный пакет документов.
Дополнительный риск — несоответствие заявленной деятельности реальным оборотам или структуре компании. Банк оценивает не только документы, но и экономический смысл открытия счёта: если деятельность компании не связана с Казахстаном, банк может запросить обоснование.
Практика показывает: заблаговременная подготовка полного пакета документов, чёткое описание характера деятельности и источников финансирования существенно снижают риск отказа. Если один банк отказал — это не означает, что откажут все: треб ования к комплаенсу различаются от банка к банку.
Какие документы нужны для открытия счёта?
Перечень документов зависит от того, кто открывает счёт — физическое лицо, казахстанское ТОО с иностранным участием или иностранная компания напрямую. Во всех случаях банк запрашивает документы, подтверждающие личность, правовой статус и источник средств.
Для физлица-нерезидента, как правило, требуются:
- Загранпаспорт с действующей визой или миграционной картой (для граждан ЕАЭС — паспорт без визы)
- ИИН, полученный лично в ЦОН
- Документ, подтверждающий адрес проживания (в ряде банков)
- Анкета банка с указанием источника доходов
Для казахстанского ТОО с иностранным учредителем дополнительно потребуются: устав, справка о регистрации (выписка из реестра), карточка с образцами подписей, решение учредителя об открытии счёта. Все иностранные документы — с апостилем и нотариальным переводом на казахский или русский язык.
Подробнее о процедуре получения разрешений для иностранных сотрудников — в материале «Разрешение на работу в Казахстане для иностранного сотрудника».
Сколько времени занимает открытие счёта?
Для физлица-резидента банк открывает счёт за один визит — в среднем за 30–60 минут. Для нерезидента сроки существенно длиннее: от 3 до 14 рабочих дней в зависимости от банка и полноты документов.
Основная задержка — комплаенс-проверка. Банк направляет запросы в международные базы данных, проверяет бенефициарную структуру и источник средств. Если банк запрашивает дополнительные документы, срок увеличивается на время их подготовки и доставки.
Практический ориентир: при полном пакете документов и прозрачной структуре бизнеса счёт для ТОО с иностранным участием открывается в среднем за 5–7 рабочих дней. Для компании МФЦА — как правило, быстрее, поскольку банки-участники центра адаптированы к работе с международными клиентами.
С 2024 года ИИН выдаётся только лично — планируйте визит заранее и подготовьте полный пакет документов до приезда.
Получить дорожную карту переездаЧто учесть при выборе налогового режима после открытия счёта?
Открытие счёта — техническая процедура, но выбор налогового режима определяет стоимость ведения бизнеса на годы вперёд. С 2026 года в Казахстане действуют три специальных налоговых режима вместо прежних семи: для самозанятых, упрощённая декларация и режим для крестьянских (фермерских) хозяйств (по состоянию на 2026 год).
Для нерезидента, регистрирующего ТОО, ключевой выбор — между общеустановленным режимом (ОУР) и упрощённой декларацией. Ставка НДС с 2026 года составляет 16%, порог постановки на учёт по НДС снижен до 10 000 МРП — примерно 43,25 млн тенге (по состоянию на 2026 год). Это означает, что даже небольшой бизнес может оказаться плательщиком НДС.
Важно: более 185 видов деятельности по ОКЭД исключены из упрощённого режима. Срок выбора СНР — до 1 марта текущего года. Подробнее о реформе — в материале «Реформа СНР в Казахстане: 3 режима вместо 7».
Направление практики
Релокация бизнеса в Казахстан — сопровождение переезда: от регистрации компании и получения ИИН до открытия счёта и выбора налогового режима.
Частые вопросы
1. Можно ли открыть счёт в казахстанском банке без личного визита?
Нет, для нерезидента личный визит обязателен — банк проводит идентификацию клиента при первом обращении. Дистанционное открытие счёта доступно только резидентам Казахстана, имеющим ЭЦП и подтверждённую учётную запись. Нерезиденту необходимо лично предъявить паспорт и пройти процедуру комплаенса в отделении банка. Некоторые банки допускают предварительную подачу документов онлайн, но финальный этап — только очно.
2. Можно ли зарегистрировать ТОО удалённо?
Регистрация ТОО через портал eGov возможна при наличии казахстанской ЭЦП, однако с 28 июня 2025 года ЭЦП выдаётся только при личном визите в ЦОН. Это означает, что полностью дистанционная регистрация для иностранца невозможна — потребуется хотя бы один визит в Казахстан для получения ИИН и ЭЦП. После этого дальнейшие действия можно совершать удалённо. Регистрация ТОО занимает 1 рабочий день и бесплатна.
3. Какой минимальный уставный капитал для нерезидента?
Для обычного ТОО минимальный уставный капитал по казахстанскому законодательству символический — 100 тенге. Однако для получения РВП бизнес-иммигранта уставный капитал должен составлять не менее 100 МРП — 432 500 тенге (по состоянию на 2026 год). Банки также обращают внимание на размер уставного капитала при оценке компании: слишком низкий капитал может вызвать дополнительные вопросы при комплаенсе. На практике рекомендуется формировать капитал, соразмерный масштабу планируемой деятельности.
4. Как перевести сотрудников в Казахстан?
Перевод сотрудников требует оформления разрешения на привлечение иностранной рабочей силы для работодателя и разрешения на работу для каждого сотрудника. Для граждан ЕАЭС (Россия, Беларусь, Кыргызстан, Армения) разрешение на работу не требуется — достаточно трудового договора. Сотрудникам из других стран потребуется рабочая виза. Каждому иностранному сотруднику необходимо получить ИИН лично в ЦОН и открыть банковский счёт для получения заработной платы.
5. Как получить ИИН в Казахстане для иностранца?
ИИН выдаётся при личном обращении в ЦОН (Центр обслуживания населения) на территории Казахстана. С 24 февраля 2024 года дистанционное получение ИИН для иностранцев невозможно. При себе необходимо иметь загранпаспорт и его нотариально заверенный перевод на казахский или русский язык. Срок выдачи — как правило, в день обращения или на следующий рабочий день. ИИН необходим для открытия банковского счёта, регистрации ТОО и получения ЭЦП.
6. Нужно ли РВП для регистрации ТОО?
Для самой регистрации ТОО разрешение на временное проживание не требуется — достаточно ИИН и ЭЦП. Однако для граждан ЕАЭС, планирующих проживать и вести бизнес в Казахстане, РВП бизнес-иммигранта обязательно с 28 мая 2024 года. Для его получения уставный капитал ТОО должен составлять не менее 100 МРП (по состоянию на 2026 год). Граждане стран, не входящих в ЕАЭС, оформляют бизнес-визу С5 для въезда и пребывания.
7. Какие банки в Казахстане работают с нерезидентами?
Большинство крупных банков второго уровня Казахстана принимают на обслуживание нерезидентов, однако условия комплаенса и сроки различаются. Выбор банка зависит от характера деятельности, валюты расчётов и юрисдикции контрагентов. Для компаний МФЦА доступны банки-участники центра, адаптированные к международным операциям. Рекомендуется заранее уточнить требования конкретного банка к пакету документов — это сэкономит время при визите.
8. Можно ли открыть мультивалютный счёт?
Да, казахстанские банки открывают счета в тенге, долларах США, евро и других валютах. Для внешнеэкономической деятельности мультивалютный счёт — стандартная практика. Банк может запросить обоснование необходимости валютного счёта в рамках комплаенс-процедуры. Валютные операции подлежат валютному контролю в соответствии с действующим законодательством Казахстана — банк выступает агентом валютного контроля.
9. Что такое комплаенс-проверка и сколько она длится?
Комплаенс-проверка — это процедура «знай своего клиента» (KYC), в ходе которой банк устанавливает личность клиента, бенефициарных владельцев, источник средств и характер планируемых операций. Для нерезидентов проверка расширенная и занимает в среднем от 3 до 14 рабочих дней. Банк проверяет клиента по международным санкционным спискам и базам данных. Полнота и прозрачность предоставленных документов — главный фактор, влияющий на скорость прохождения комплаенса.
10. Нужен ли апостиль на иностранных документах?
Да, иностранные документы (учредительные документы, выписки из реестров, доверенности) должны быть апостилированы и переведены на казахский или русский язык с нотариальным заверением перевода. Для стран, не участвующих в Гаагской конвенции, требуется консульская легализация. Апостиль проставляется в стране выдачи документа. Рекомендуется подготовить апостилированные документы заранее — до визита в Казахстан.
11. Может ли нерезидент быть единственным учредителем ТОО?
Да, казахстанское законодательство допускает создание ТОО с единственным иностранным учредителем — как физическим, так и юридическим лицом. Ограничение: одно лицо не может быть единственным участником нескольких ТОО одновременно. Для регистрации потребуются ИИН учредителя, ЭЦП и юридический адрес на территории Казахстана. Наличие местного партнёра не является обязательным условием.
12. Как открыть счёт для компании МФЦА?
Компания МФЦА открывает счёт в банках-участниках центра. Процедура аналогична открытию счёта для обычного ТОО, но с учётом специфики МФЦА: документы оформляются на английском языке, регулирование основано на нормах английского права. Банки-участники МФЦА, как правило, быстрее проходят комплаенс для компаний центра, поскольку AFSA уже провела первичную проверку при регистрации. Пошлина за регистрацию Private Company — $300 (по состоянию на 2026 год).
13. Какие налоги платит нерезидент с доходов в Казахстане?
Нерезидент, получающий доход из источников в Казахстане, уплачивает подоходный налог у источника выплаты. Ставки зависят от вида дохода и наличия соглашения об избежании двойного налогообложения (СОИДН) между Казахстаном и страной резидентства. Если нерезидент регистрирует ТОО, компания платит налоги как казахстанский налогоплательщик: КПН 20%, НДС 16% (по состоянию на 2026 год). Вопрос налогового резидентства определяется по правилу 183 дней пребывания.
14. Можно ли управлять счётом дистанционно после открытия?
Да, после открытия счёта и подключения интернет-банкинга управление счётом доступно дистанционно из любой точки мира. Для подключения интернет-банкинга потребуется ЭЦП или токен банка. Большинство казахстанских банков предоставляют мобильные приложения с полным функционалом: платежи, переводы, выписки, валютные операции. Первичная настройка интернет-банкинга, как правило, выполняется при личном визите в отделение.
15. Что делать, если банк отказал в открытии счёта?
Банк вправе отказать без объяснения причин — это стандартная практика комплаенса. Отказ одного банка не означает, что откажут все: требования различаются. Рекомендуется уточнить, какие именно документы или сведения вызвали вопросы, и обратиться в другой банк с доработанным пакетом. На практике наиболее частые причины отказа — неполный пакет документов, непрозрачная бенефициарная структура или связь с санкционными юрисдикциями.
16. Нужна ли доверенность для открытия счёта через представителя?
Некоторые банки допускают открытие счёта по нотариальной доверенности, однако большинство крупных банков требуют личного присутствия бенефициарного владельца хотя бы на этапе первичной идентификации. Доверенность должна быть нотариально удостоверена, а для иностранных доверенностей — апостилирована и переведена. Рекомендуется заранее уточнить в конкретном банке, принимают ли они доверенность для открытия счёта нерезиденту.
17. Какие ограничения действуют для счетов нерезидентов?
Счета нерезидентов подлежат усиленному мониторингу в рамках валютного контроля и противодействия отмыванию доходов. Банк может запрашивать подтверждающие документы по отдельным операциям — контракты, инвойсы, акты. Ограничения на суммы переводов устанавливаются внутренними политиками банка и зависят от результатов комплаенса. Агентство финансового мониторинга (АФМ) контролирует операции, превышающие установленные пороги.
18. Как связаны ИИН, ЭЦП и банковский счёт?
ИИН — индивидуальный идентификационный номер — обязателен для любых юридически значимых действий в Казахстане: от открытия счёта до регистрации компании. ЭЦП (электронная цифровая подпись) необходима для работы с порталом eGov, подачи налоговой отчётности и подключения интернет-банкинга. Последовательность: сначала ИИН (лично в ЦОН), затем ЭЦП (лично в ЦОН), затем банковский счёт. Без ИИН банк не откроет счёт.
19. Можно ли открыть счёт в Казахстане гражданину страны, не входящей в ЕАЭС?
Да, казахстанские банки открывают счета гражданам любых стран при условии прохождения комплаенс-проверки. Для граждан стран, не входящих в ЕАЭС, потребуется виза для въезда в Казахстан — как правило, бизнес-виза С5. Процедура открытия счёта аналогична: ИИН, паспорт, комплаенс. Сроки комплаенса могут быть длиннее из-за необходимости проверки по базам данных страны гражданства.
20. Какой порядок действий для нерезидента: пошаговый план?
Рекомендуемая последовательность: подготовить и апостилировать документы в стране резидентства; въехать в Казахстан; получить ИИН в ЦОН; получить ЭЦП в ЦОН; зарегистрировать ТОО или компанию МФЦА; обратиться в банк с полным пакетом документов; пройти комплаенс и открыть счёт; подключить интернет-банкинг. Весь процесс при подготовленных документах занимает в среднем 7–14 рабочих дней. Ключевой совет — подготовить максимум документов до приезда.
Выводы
Открытие банковского счёта в Казахстане для нерезидента — процедура реальная, но требующая подготовки. Три ключевых фактора успеха: полный пакет апостилированных документов, полученный заранее ИИН и прозрачная бенефициарная структура. Выбор между ТОО, компанией МФЦА и прямым обслуживанием иностранного юрлица определяет не только банковские условия, но и налоговую нагрузку на годы вперёд.
Актуально на: 10 ноября 2026.